Вверх
Вниз
Поиск
ЦЕНТР информации
Оглавление    Центр Информации    Библиотека    Кодексы и Законы РФ   
Мы в социальных сетях
Главная  ►  АВТОТРАНСПОРТ: легковой, грузовой  ►  АВТО, ПДД, ДТП, ТЕХОСМОТР, штраф ГИБДД, ТРАНСПОРТНЫЙ налог

Расчет транспортного налога на калькуляторе, ставки, уплата, льготы Москва

Описаны вопросы расчета и уплаты транспортного налога с физических лиц, населения за 2013, 2014 г.г . Возраст автомобиля. Калькулятор транспортного налога. Узнать ставки транспортного налога.

Lawyer
25 фев. 2014 23:30
Транспортный налог 2014 ставка, расчет, калькулятор лошадиные силы

Уплата расчет транспортного налога физическими лицами 2012, 2013, 2014.
Калькулятор. Налог на автомобиль по мощности лошадиные силы расчет.


Примечание: Посмотрите свою задолженность по транспортному налогу.

У кого есть автомобиль, то каждый год платит транспортный налог. Для этого необходимо сделать расчет транспортного налога 2014 на калькуляторе согласно ставок и льгот по транспортному налогу в Москве, Санкт-Петербурге и других областях.

В статье приведены вопросы и ответы по теме расчета и уплаты транспортного налога для физических лиц.


На основании каких законодательных актов взимается транспортный налог ?


Транспортный налог 2014 начисляется и уплачивается на основании 28-й главы второй части Налогового кодекса РФ (Кодекс, текст смотрите ниже) и принимаемых в соответствии с Кодексом законов субъектов РФ транспортном налоге.

Региональные законодательные органы определяют ставки транспортного налога в пределах, которые установлены Кодексом, порядок и сроки его уплаты, а также могут предусматривать налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.


Налог на лошадиные силы. Как перевести киловатты в лошадиные силы


Сумма транспортного налога зависит от типа транспортного средства и мощности его двигателя. Обычно мощность двигателя измеряется в лошадиных силах. Она указана в технической документации. Если же мощность указана только в киловаттах, то их надо перевести в лошадиные силы.


Один киловатт равен 1,35962 лошадиной силы.
Примечание: Полученный при пересчете результат надо округлить до второго знака после запятой.


Пример
Легковой автомобиль, мощность двигателя которого составляет 120 кВТ. Транспортный налог платится с лошадиных сил, поэтому необходимо перевести киловатты в лошадиные силы:

120 кВт х 1,35962 л.с./кВт = 163,15 л.с.


Данные в ПТС не соответствуют техническим характеристикам транспортного средства


Действующее законодательство не уполномочило налоговый орган вносить изменения в сведения, представленные регистрирующим органом, поэтому в случае расхождения данных содержащихся в регистрационных документах (ПТС) с техническими характеристиками транспортного средства (ТС), владелец ТС может обратиться в специализированную организацию, которая проведёт экспертизу транспортного средства или в фирму – производитель транспортного средства. Полученные от производителя данные или заключение от специализированной организации, представляются в регистрирующие органы, которые в необходимых случаях внесут изменения в регистрационные документы (ПТС) и представят сведения в налоговые органы. На основе полученных уточненных (измененных) сведений налоговый орган произведет перерасчет или исчислит транспортный налог.


Как рассчитать автомобильный - транспортный налог 2012, 2013, 2014


Сумма налога исчисляется с учетом:

  1. наименования объекта налогообложения (наземный транспорт, водный или воздушный),
  2. типа транспортного средства (грузовой, легковой, автобус, мотоцикл и т.д.),
  3. налоговой базы (мощность двигателя в л/с, валовая вместимость в рег. т., единица транспортного средства)
  4. количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на гражданина.

Пример
1) Легковой автомобиль Ваз 21093
2) Мощность двигателя 67,8 л/с
3) Снят с регистрации в связи с продажей 10.09.2013 г. (эксплуатировался 9 месяцев)

Сумма налога за 2013 год равна:

67,8 л/с х 5 руб. (ставка налога) х 9 месяцев / 12 месяцев в году = 254 руб.

Примечание:

1. Налог за 2013 г. следовало заплатить до 1.10.2014 г. Для физических лиц (граждан) налог за 2013 г. согласно ст. 363 НК РФ нужно будет заплатить не позднее 01 октября 2014 г.
2. В расчете принято, что местный законодательный орган увеличил налоговую ставку в 2 раза. 2,5 руб. х 2 = 5 руб.


Как найти налоговую ставку по транспортному налогу для Санкт-Петербурга, Москва и области, Киров


Вам нужно знать номер вашего региона. Его знают все: пишется на регистрационных номера автомашин. Или первые две цифры ИНН. Либо по карте найти свой регион. Выбрать вид налога - транспортный налог и указать год, за который вы хотите посмотреть ставки транспортного налога.


КАК УЗНАТЬ СТАВКУ ТРАНСПОРТНОГО НАЛОГА Москва, в своем РЕГИОНЕ, области, республике и ЛЬГОТЫ


Сервис ФНС РФ nalog.ru позволяет узнать ставки транспортного налога за период с 2009 по 2014 годы



Налоговый Калькулятор транспортного налога 2013, 2014, 2015


Расчет приблизительный, поэтому Вы можете использовать его только для справки. Сумма налога, рассчитанного калькулятором транспортного налога округлена до целых рублей (до 50 копеек – отбрасывается, свыше 50 копеек – округляется до рубля).

Примечание: В расчете не учтены налоговые льготы, на которые вы, возможно, имеете право.

Ознакомиться со списком федеральных льгот и льгот вашего региона вы можете, изучив эти документы:

  • Глава 28 «О транспортном налоге» Налогового кодекса РФ
  • Законы вашего региона, в котором зарегистрировано ваше транспортное средство (как найти их, см. выше).

Не забудьте, что граждане должны уплачивать транспортный налог только на основании уведомлений, которые ежегодно рассылают налоговые инспекции. Кроме суммы в уведомлении будет указана и крайняя дата уплаты налога.







Кто платит автомобильный - транспортный налог ?


Платят транспортный налог люди и организации, на которых зарегистрированы следующие транспортные средства: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ.



Срок уплаты транспортного налога физическими лицами (гражданами) в 2014 г.


Согласно п.1 ст.363 НК РФ транспортный налог подлежит уплате налогоплательщиками - физическими лицами в срок не позднее 1 октября года, следующего за истекшим налоговым периодом. Т.е. транспортный налог за 2013 год мы обязаны заплатить не позднее 01 октября 2014 года. В противном случае насчитают пени.

Срок уплаты транспортного налога организациями (юридическими лицами)


Согласно п.1 ст.363 НК РФ уплата налога и авансовых платежей по налогу производится организациями в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов РФ.
При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 363.1 НК РФ - 01 февраля года, следующего за отчетным.

Лучший способ выразить благодарность автору - поделиться с друзьями!
Узнавайте о появлении нового материала первым! Подпишитесь на обновления по email:
Следите за обновлениями в Twitter
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ССЫЛКИ по теме
  1. ТРАНСПОРТНЫЙ налог для организаций форма кнд 1152004 налоговая декларация 2013, 2014


Какие транспортные средства не подлежат налогообложению, не являются транспортными средствами


Статьей 358 Кодекса определено, что объектами налогообложения не являются:
  • весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
  • автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
  • промысловые морские и речные суда;
  • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
  • транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона документом, выдаваемым уполномоченным органом.

Должен ли уплачиваться транспортный налог, если автомобиль находится в розыске


Представьте в налоговую инспекцию документ, выданный органом внутренних дел о том, что транспортное средство находится в розыске. В этом случае транспортный налог в отношении указанного транспортного средства исчисляться не будет. Если транспортное средство было найдено и возвращено владельцу, транспортный налог будет исчисляться с месяца возврата.

Платить ли транспортный налог, если автомобиль разбит и не эксплуатируется ТС


обязанность по уплате транспортного налога не зависит от того, пользуется собственник своим автомобилем или нет. Гражданин обязан уплачивать транспортный налог, даже если принадлежащее ему транспортное средство им не эксплуатируется (например, в зимнее время) или находится на ремонте. Обязанность по уплате транспортного налога прекращается только после снятия транспортного средства с госрегистрации. Он перестанет платить налог в месяце, следующем после снятия автомобиля с учета в ГИБДД.
Примечание: Письмо Минфина России от 31.08.2011 г. № 03-05-06-04/269


Кто рассчитывает сумму транспортного налога


Транспортный налог рассчитывают налоговые органы на основании сведений, которые представляются им регистрирующими органами. Для контроля вы можете использовать калькулятор транспортного налога.

Сумма транспортного налога рассчитывается исходя из категории каждого транспортного средства, мощности его двигателя, по налоговым ставкам, установленным законами субъектов РФ, с учетом налоговых льгот и времени владения транспортным средством.
Примечание: В каждом регионе РФ свои налоговые ставки по транспортному налогу.


Налоговые ставки в субъектах РФ разные Налоговые ставки по транспортному налогу устанавливаются законами субъектов РФ, в пределах определенных статьей 361 Кодекса, в зависимости от категории транспортных средств, мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств.

Налоговые ставки, указанные в статье 361 Кодекса, могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов РФ, но не более чем в десять раз.

Например, Законом Владимирской области от 27.11.2002 № 119-ОЗ «О введении на территории Владимирской области транспортного налога» (в редакции Закона Владимирской области от 07.11.2005 № 154-ОЗ) для легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил ставка транспортного налога установлена в размере 20 рублей с каждой лошадиной силы; Законом Красноярского края от 31.10.2002 № 4-584 «О транспортном налоге» (в редакции Закона Красноярского края от 15.11.2005 № 16-4008) ставка для этой же категории автомобилей установлена в размере 6 рублей с каждой лошадиной силы.

Для мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя до 20 лошадиных сил Законом Ленинградской области от 22.11.2002 № 51-оз «О транспортном налоге» (в редакции Закона Ленинградской области от 28.11.2005 № 99-оз) ставка транспортного налога установлена в размере 12 рублей с каждой лошадиной силы; Законом Саратовской области от 25.11.2002 № 109-ЗСО «О введении на территории Саратовской области транспортного налога» (в редакции Закона Саратовской области от 28.11.2005 № 112-ЗСО) ставка установлена в размере 1 рубля с каждой лошадиной силы.

Также законами субъектов РФ могут устанавливаться налоговые ставки транспортного налога с учетом срока полезного использования транспортных средств.

Так, например, в соответствии с Законом Ростовской области от 18.09.2002 № 265-ЗС «О транспортном налоге» (в редакции Областного закона от 02.08.2005 № 349-ЗС) в отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил, с года выпуска которых прошло 10 лет и более, размер налоговой ставки составляет 6 рублей с каждой лошадиной силы. В отношении этих же автомобилей, с года выпуска которых прошло менее 10 лет, налоговая ставка установлена в размере 10,2 рублей с каждой лошадиной силы.

Есть ли льготы по уплате транспортного налога


Транспортный налог является региональным налогом. Кодексом предоставлено право законодательным (представительным) органам субъектов РФ устанавливать льготы по транспортному налогу отдельным категориям налогоплательщиков.
Примечание: В каждом регионе РФ свои льготы по уплате транспортного налога.


Например, с соответствии с Законом Москвы от 23.10.2002 № 48 «О транспортном налоге» от уплаты транспортного налога в частности освобождаются:

  • Герои Советского Союза, Герои РФ, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
  • лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 кВт) включительно, - за одно транспортное средство указанной категории, зарегистрированное на этих лиц (в ред. Законов Москвы от 19.02.2003 № 8, от 29.06.2005 № 30);
  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды I и II групп - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий.

Какие документы требуются для уплаты транспортного налога с физических лиц


Физические лица уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Оно может быть направлено по почте заказным письмом. При этом налоговое уведомление будет считаться полученным по истечении шести дней с даты направления заказного письма.

В налоговом уведомлении на уплату транспортного налога указывается, в частности, фамилия, имя, отчество налогоплательщика, сумма налога, подлежащая уплате, сроки уплаты, установленные законом субъекта РФ, сумма доплат за предыдущие годы.

Также в налоговом уведомлении содержится информация по расчету транспортного налога для каждого транспортного средства, зарегистрированного на налогоплательщика, а именно: объект налогообложения, государственный регистрационный знак транспортного средства, налоговая база (для автотранспортных средств – это мощность двигателя), налоговая ставка, коэффициент (отношение числа полных месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом периоде) и сумма налога для данного транспортного средства.

Одновременно с налоговым уведомлением на уплату транспортного налога налогоплательщику - физическому лицу направляется платежный документ. Платежный документ (формы № ПД (налог), должен быть направлен налоговым органом налогоплательщику - физическому лицу в заполненном виде.

Где физические лица могут произвести оплату транспортного налога


Физические лица могут оплатить транспортный налог в Банках и их отделениях, а также в отделениях почтовой связи ФГУП «Почта России».

ПОДГОТОВИТЬ и РАСПЕЧАТАТЬ ПЛАТЕЖКУ для Уплаты налогов ИП, оплаты налогов физических лиц
Дается сервис, который поможет Вам сформировать платежный документ для уплаты налогов ИП, организации, физических лиц.



Что делать, если уведомление об уплате транспортного налога получил по ошибке


Это случается, если налоговая инспекция не получила сведения из ГИБДД о продаже или угоне автомобиля. Если считаете, что в документе содержится неточность, обратитесь в свою налоговую инспекцию по указанному в уведомлении телефону или напишите заявление в данную инспекцию.

В случае продажи транспортного средства физическому лицу необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом, представить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в налоговую инспекцию по месту своего учета.

Как получить налоговый вычет по продаже транспортного средства


Вместе с деклараций по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик вправе подать заявление о предоставлении имущественного налогового вычета по продаже транспортного средства.

Размер имущественного налогового вычета определяется в зависимости от срока владения транспортным средством. Например, если налогоплательщик владел транспортным средством менее трех лет, то максимальный размер имущественного налогового вычета составляет 250 тысяч рублей.

Вместе с тем, вместо получения имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить облагаемые налогом доходы (сумма, полученная при продажи транспортного средства) на фактически произведенные им и документально подтвержденные расходы (сумма при покупки данного транспортного средства).

Как наказывают организации-неплательщиков транспортного налога, какие штрафы и санкции


За непредставление налоговой декларации по транспортному налогу статьей 119 НК РФ предусмотрен штраф от 1000 рублей и выше. В случае неуплаты налогов (транспортного налога и налога на доходы физических лиц) в установленный срок применяются налоговые санкции. Сумма взыскания зависит от срока просрочки и суммы налога.

Налогоплательщику налоговым органом направляется требование об уплате суммы недоимки.

При не выполнении данного требования, в соответствии со статьей 48 НК РФ производится взыскание неуплаченной суммы налога в судебном порядке за счет имущества должника. При этом, с граждан, в отношении которых проводится исполнительное производство по взысканию задолженности по налогам и сборам судебными приставами взимаются дополнительные платежи, связанные с рассмотрением дела в мировом суде и исполнительным производством.

Кроме того, при несвоевременной уплате налогов, на сумму не уплаченных налогов и сборов ежедневно, в соответствии со ст.75 НК РФ начисляется пеня.

То есть, при несвоевременной уплате налогов и сборов у налогоплательщиков значительно увеличивается сумма обязательных платежей, подлежащих уплате в бюджет.

Как узнать свою задолженность по транспортному налогу


Пройдите по этой ссылке

Если ТС продано без снятия с регистрационного учета в ГИБДД, ГАИ ?



При продаже транспортного средства без снятия его с регистрационного учета плательщиком транспортного налога будет являться лицо, на которое ТС зарегистрировано, - прежний владелец ТС

С 1 января 2011 года появилась возможность продать ТС по договору купли-продажи без снятия его с регистрационного учета.

Указанную выше позицию ФНС России объясняет тем, что в соответствии с нормами Налогового кодекса РФ плательщиком транспортного налога является лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство. Иных оснований для взимания (прекращения взимания) налога не установлено.

При отчуждении автомобиля на основании договора и снятии с регистрационного учета со старого собственника исчисление транспортного налога будет прекращено с месяца, следующего за месяцем снятия с регистрационного учета транспортного средства.


Лучший способ выразить благодарность автору - поделиться с друзьями!
Узнавайте о появлении нового материала первым! Подпишитесь на обновления по email:
Следите за обновлениями в Twitter
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ССЫЛКИ по теме
  1. СТАВКА ТРАНСПОРТНОГО НАЛОГА в вашем регионе. Новые ставки в Москве с 2013 г.
  2. ШТРАФЫ ГИБДД 2012, 2013 новая таблица штрафов за нарушение ПДД
    Приведена в виде таблицы перечень штрафов ГИБДД за нарушение ПДД в соответствии с КоАП РФ.
  3. ДОРОЖНЫЕ ЗНАКИ и РАЗМЕТКА 2012. Знаки дорожного движения ПДД, ГИБДД
    Приведены описания дорожных знаков и дорожной разметки согласно ГОСТу Р 52289-2004. Знаки дорожного движения согласно правил дорожного движения ПДД.
  4. ПДД: Правила дорожного движения 2012, 2013
    Постановление Правительства РФ от 23.10.1993 № 1090 (с изменениями от 10.05.2010) "О Правилах дорожного движения"

  5. УЗНАТЬ ШТРАФ ГИБДД - ГАИ. Какой штраф ГИБДД НЕ УПЛАЧЕН
    Сервис предназначен для получения информации о неуплаченных административных штрафах ГИБДД - ГАИ за правонарушения в области дорожного движения, совершенные на территории РФ.
  6. Штрафы ГИБДД - ГАИ если не заплатил, что будет ?
    Дается описание последствий того, если не заплатил штраф ГИБДД - ГАИ.

 
  
НОВГОРОДОВ ДМИТРИЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ
26 марта 2014 14:21
ХОЧУ УЗНАТЬ О ЗАДОЛЖНОСТИ ПО НАЛОГУ ЗА ТРАНСПОРТ ЗА 2013 Г
КОММЕНТАРИЙ МОДЕРАТОРА:

В тексте статьи есть заголовок, выделенный красным цветом. Там есть ссылка

 
  
маков алексей алексеевич
14 апр. 2014 20:40
узнать задолжность за 2011 г .как оплатить
КОММЕНТАРИЙ МОДЕРАТОРА:

В тексте статьи есть заголовок "Как узнать задолженность по транспортному налогу", выделенный красным цветом. Там есть ссылка

 
  
ВЯЧЕСЛАВ
26 апр. 2014 0:19
хочу узнать о задолжности по налогу за транспорт за 2013 г.
 
  
Саня
27 мая 2014 22:51
Прочитайте комментарий модератора.
 
  
татьяна
29 мая 2014 18:46
Мы являемся многодетной семьей и освобождаемся от уплаты налога, нам в льготе за 2013 отказали сославшись на то, что третий ребенок родился в декабре.хотя статус многодетных оформили в декабре 2013г.Подскажите есть ли нам льгота за 2013г.(Саратовская обл)
 
  
САНЯ
29 мая 2014 20:09
Почитайте Ваш местный саратовский закон о транспортном налоге. Скорее всего по общим правилам льгота начинает действовать со следующего месяца, после её возникновения, т.е с января 2014
 
  
солтанали
1 июля 2014 13:54
транспортный налог 2012-2013 ?
 
  
Юлия
18 июля 2014 1:53
Машину продала год назад ( в июле 2013г), транспортный налог за 2013г оплатила. В июле 2014 года прислали на эту машину опять налог. Почему? Что делать?
 
  
САНЯ
18 июля 2014 2:36
В 2014 году платят Налог за 2013 год
 
  
Ольга
31 июля 2014 16:19
Здравствуйте, подскажите, как считается количество месяцев владения автомобилем
для расчета налога? Например, автомобиль стоял на учете с 19.07.2013 по 20.08.2013. Для расчета нужно брать один месяц, или два? Спасибо.

Модератор
Здравствуйте. Два месяца. Тут дни не считают, а месяцы. Всё это написано в п.3 статье 362 НК РФ.
3. В случае регистрации транспортного средства и (или) снятия транспортного средства с регистрации (снятия с учета, исключения из государственного судового реестра и т.д.) в течение налогового (отчетного) периода исчисление суммы налога (суммы авансового платежа по налогу) производится с учетом коэффициента, определяемого как отношение числа полных месяцев, в течение которых данное транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом (отчетном) периоде. При этом месяц регистрации транспортного средства, а также месяц снятия транспортного средства с регистрации принимается за полный месяц. В случае регистрации и снятия с регистрации транспортного средства в течение одного календарного месяца указанный месяц принимается как один полный месяц.

Вы можете почитать НК РФ, доступ всегда есть, с любого устройства: компьютера, смартфона, телефона.
 
  
  Ответить      

ОТПРАВИТЬ СООБЩЕНИЕ на сайт
Введите ваше ИМЯ:
Текст сообщения
Защитный код (англ.)
(введите символы, что на картинке справа):
Включите графику, чтобы увидеть код
  

КОММЕНТАРИЙ ВКонтакте 20001275
КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
ПОИСК по сайту

ПОДПИСКА
Подписаться на свежие
материалы сайта,
нажмите кнопку ниже
ДИРЕКТ

5 посетителей просмотрели эту тему за последние 15 минут
Время выполнения скрипта: 0.0198. Количество выполненных запросов: 17, время выполнения запросов 0.0071
   iHead: надежный PHP-хостинг
.