Главная страница раздела БИБЛИОТЕКА

Как сделать расчет процентов по ст.395 ГК РФ (новые правила)

Как сделать расчет просрочки, определить процент за пользование чужими денежными средствами на калькуляторе согласно ст. 395 гк рф по новым правилам с 1-07-2015

        9 сен. 2017      13      343156

Калькулятор процентов по ст.395 ГК РФ (новые правила) при просрочке платежа, пени за просрочку

Статья поможет сделать расчет просрочки, определить процент за пользование чужими денежными средствами согласно ст. 395 гк рф новые правила с 1 июня 2015 г..

Продавец (подрядчик) заинтересован в том, чтобы покупатель (заказчик) своевременно исполнил свое денежное обязательство. В случае просрочки платежа продавец (покупатель) будет заинтересован не только в оплате контрагентом своего долга, но и во взыскании с него санкций за просрочку оплаты.

Продавец (подрядчик) в случае просрочки платежа покупателем (заказчиком) может применить к нарушителю следующие меры:

  • взыскать проценты за неисполнение денежного обязательства (п. 1 ст. 395 ГК РФ);
  • взыскать неустойку за просрочку исполнения денежного обязательства (п. 1 ст. 394 ГК РФ);
  • взыскать убытки в связи с просрочкой платежа (п. 1 ст. 15 ГК РФ);
  • обратить взыскание на переданный покупателю и неоплаченный товар (п. 1 ст. 348, п. 5 ст. 488 ГК РФ);
  • потребовать вернуть переданный товар (п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Общие положения о порядке применения и о размерах этих санкций содержатся в Гражданском кодексе РФ. В то же время часть этих положений закон позволяет конкретизировать в самом договоре. В случае просрочки платежа продавец (подрядчик) будет заинтересован в том, чтобы взыскать с контрагента как можно больший размер санкций за просрочку оплаты товара (работы). При этом продавец (подрядчик) может установить в договоре конкретный вид санкций из предусмотренных в законе, взыскание которых наиболее отвечает его интересам.

Следовательно, при согласовании текста договора задача продавца (подрядчика) будет состоять в том, чтобы прописать в договоре наиболее благоприятные для продавца (подрядчика) условия о взыскании санкций за просрочку оплаты.

Итак, одним из видов обеспечения по денежному обязательству является возможность взыскания дополнительных процентов. Как посчитать процент за пользование чужими денежными средствами, если долг более двух лет и ставка рефинансирования неоднократно менялась?

Они носят название “проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке платежа”, установлены ст.395 ГК РФ и взыскиваются только при нарушении стороной условий по договору (задержка оплаты поставки товара, необоснованное уклонение от возврата долга, неосновательное обогащение и т.п.). По общим принципам права эти средства являются своеобразной гарантией того, что деньги будут выплачены вовремя, ведь никому не хочется нести лишние расходы.

Проценты по ст.395 ГК РФ можно взыскивать как дополнительные санкции, помимо тех, что прописаны в самом обязательстве. Это ответственность за несоблюдение условий договора, установленная законом.

То есть, если ваш контрагент не торопится выплачивать долг, то его ответственность можно “утяжелить”, рассчитав проценты за пользование вашими деньгами и предъявив в суде их к взысканию.

[q]

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства


1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.
[/q]

С 1 августа 2016 г. для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет использовать ключевую ставку ЦБ РФ

Размер процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет рассчитывать исходя из ключевой ставки Центробанка, которая действовала в конкретные периоды просрочки. Соответствующие поправки в статью 395 ГК РФ, внесенные Федеральным законом от 03.07.16 № 315-ФЗ, вступят в силу с 1 августа 2016.

С 1 августа 2016 года проценты нужно будет определять иначе. При расчете потребуется учитывать не средние ставки по вкладам, а ключевую ставку ЦБ РФ, действующую в соответствующие периоды. При этом законом или договором, по-прежнему, может быть установлен иной размер процентов.



Ставка пени, как можно рассчитать процент за пользование чужими денежными средствами?

Размер процентов может быть определен в договоре. Если в договоре размер процентов не указан, то он определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора – физического лица (месту нахождения кредитора – организации), которые публикуются на сайте Банка России.

Если неплатежи довели до судебного разбирательства, то принимается во внимание процент банковской ставки на день вынесения судебного вердикта или на дату направления иска в суд.

Для расчета суммы процента за использование чужими денежными средствами применяется специальный калькулятор. Он есть на многих юридических сайтах, посетителю ресурса достаточно ввести сумму просроченной задолженности и банковскую ставку.

Между тем следует иметь в виду, что суды, как правило, требуют подробный письменный расчет, а не готовую сумму, поскольку она всегда требует проверки. Поэтому, если вам необходим расчет для подачи искового заявления, лучше знать алгоритм подсчета процентов, самому на бумаге или в экселе сделать расчеты, а калькулятором расчета процентов за пользование чужими денежными средствами пользоваться для контроля.


Калькулятор неустойки, Формула расчета процентов по статье 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами

Для расчета процентов по статье 395 ГК РФ нужно знать, что:

  • Сумма задолженности должна указываться с НДС.
    Примечание: Постановление Президиума ВАС РФ от 22.09.2009 № 5451/09 по делу N А50-6981/2008-Г-10
  • День уплаты денежных средств включается в период просрочки исполнения денежного обязательства.
    Примечание: Постановление Президиума ВАС РФ от 28.01.2014 № 13222/13 по делу № А40-107594/12-47-1003.
  • Период просрочки должен определяться из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году или же в календарных днях

Итак, для того чтобы правильно вычислить проценты, необходимо знать сумму просроченной задолженности, количество дней просрочки и среднюю банковскую ставку.

Верховный и Высший арбитражный суды РФ в Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14 "О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами" разъяснили, что в случае изменения банковского процента в течение просрочки применять целесообразно то значение, которое наиболее близко ко всем ставкам в указанный период. К примеру, задолженность составила 200 дней, в течение которых банковский процент составлял 7%, 8% и 8,5%. Исходя из вышеизложенных рекомендаций следует в основу расчета положить ставку в размере 8%.

Из Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14:

[q]

2. При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

[/q]

Итак, расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится по формуле:

Сумма процентов = долг Х средняя банковская ставка / 360 Х количество дней просрочки


Сумма процентов
=
Сумма долга
Х
Средняя Банковская Ставка, действующая в период просрочки
/
360
Х
Количество дней просрочки


Расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами

Формулу расчета процентов можно привести на следующем примере.

Исходные данные для расчета:

  • Размер долга по договору займа в г.Кирове составляет 100 000 рублей.
  • Средневзвешенная Банковская Ставка в Приволжском ФО - публикуется на сайте ЦБ РФ
  • Период просрочки с 01.01.2015 по 31.08.2015 г.

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ

При сумме задолженности 100 000 руб. (Приволжский федеральный округ)
проценты за пользование чужими денежными средствами составляют:

  • с 01.01.2015 по 31.05.2015 (151 дн.): 100 000 × 151 × 8,25% / 360 = 3 460,42 руб.
  • с 01.06.2015 по 14.06.2015 (14 дн.): 100 000 × 14 × 11,15% / 360 = 433,61 руб.
  • с 15.06.2015 по 14.07.2015 (30 дн.): 100 000 × 30 × 11,16% / 360 = 930 руб.
  • с 15.07.2015 по 16.08.2015 (33 дн.): 100 000 × 33 × 10,14% / 360 = 929,50 руб.
  • с 17.08.2015 по 31.08.2015 (15 дн.): 100 000 × 15 × 10,12% / 360 = 421,67 руб.

Итого: 6 175,20 руб.


Калькулятор расчета процентов за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ

Следует иметь в виду, что если вычисленная сумма денег процента за пользование чужими денежными средствами будет явно превосходить результаты нарушения денежного обязательства, суду разрешено уменьшать их по собственному усмотрению, т.е. пожалеть нарушителя.

При этом суды ссылаются на ст.333 ГК РФ, которая позволяет снизить размер процентов.

По общим правилам, отсутствие денег у должника не может стать причиной для освобождения его от уплаты задолженности. А если говорить об очередности погашения, то денежные средства по ст. 395 ГК РФ зачисляются только после того, как будет выплачена сумма основной задолженности. Кроме того, взыскатель вправе начислять их вплоть до дня выполнения обязанностей по договору.



Примечание: Калькулятор пени для расчета пени по налогам.

По какой ставке считать проценты за пользование чужими денежными средствами

Продавец (подрядчик) при согласовании текста договора может указать в договоре ставку, по которой будут начисляться проценты при просрочке платежа. Например, по ключевой ставке Банка России. Это связано с тем, что в противном случае должник по сути получал бы выгоду из своего неправомерного поведения, незаконно удерживая чужие денежные средства и фактически кредитуясь по ставке в несколько раз меньшей, чем если бы он брал кредит в банке. Иными словами, в настоящее время невозможно нигде получить кредит по ставке ниже, чем ключевая ставка Банка России. Подобное условие будет дисциплинировать контрагента на добросовестное исполнение своих денежных обязательств.

Ключевая ставка ЦБ РФ в настоящее время является основным индикатором направленности денежно-кредитной политики Банка России.

Однако нужно иметь в виду, что период просрочки долга может быть достаточно продолжительным, до нескольких лет. А сама ключевая ставка была введена только с 13 сентября 2013 года. Кроме того, ее размер с течением времени постоянно менялся как в большую, так и в меньшую сторону. По этой причине применение ключевой ставки за весь период просрочки долга может привести к тому, что кредитор получит сумму процентов меньше, чем если бы он взыскивал проценты по средним ставкам на вклады физических лиц. Чтобы избежать подобного рода ситуаций, нужно всячески взвесить возможные риски взыскания процентов по ключевой ставке ЦБ РФ и выбрать для себя оптимальный вариант.

Когда применяется ставка рефинансирования при расчете процентов?

За пользование чужими денежными средствами вследствие неисполнения решения суда, которое возлагает на должника обязанность по исполнению денежного обязательства, подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Потому что неисполнение денежного обязательства, которое подтверждено судебным решением, влечет невозможность использования взыскателем присужденных в его пользу денежных средств. Как следствие, взыскатель несет финансовые потери.

Такие проценты рассчитываются по ставке рефинансирования Банка России, если только кредитор не представит достаточных доводов в обоснование увеличения ставки на определенный размер (абз. 2 п. 2 постановлении Пленума ВАС РФ от 4 апреля 2014 г. № 22 «О некоторых вопросах присуждения взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта»

Правда есть отдельные случаи, когда такие проценты суды взыскивают с должника именно по текущей ключевой ставке Банка России.


ЗАДАЙТЕ ВОПРОС ЮРИСТУ!

Лучший способ выразить благодарность автору - поделиться с друзьями!!!
Узнавайте о появлении нового материала первым! Подпишитесь на обновления по email:
Подписаться на получение новых материалов с сайта
Ищите нужную информацию у нас на сайте. В форме поиска укажите свой запрос
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ССЫЛКИ по теме


  1. Услуги адвоката, юридическая консультация юриста бесплатно Москва
    Бесплатная юридическая консультация по многим регионам России. Задайте свой вопрос юристу.
  2. Незаконное предпринимательство, что такое, какая ответственность
    За незаконную предпринимательскую деятельности без регистрации ИП существует уголовная, административная, налоговая ответственность. Причем каждый из этих видов ответственности предполагает свои правила фиксации нарушения.
  3. НАЛОГИ для ПЕНСИОНЕРОВ
    Правомерно ли берутся налоги с пенсионеров, какие льготы по налогам на землю, на имущество, транспортный налог для пенсионеров.

  
Guest
24 дек. 2014 1:08
Как рассчитать суммы процентов в долларах за пользование чужими денежными средствами?Ст.395 Какую именно ставку взять?
Комментарий Модератора

Все делается в рублях. Как в доллар - мы не знаем. Суды и государство работает только в рублях.

  
Влада
29 янв. 2015 18:00
Скажите пожалуйста какова будет ставка в моем случае? я брала кредит у своего предприятия под 6%, в случае увольнения предприятие в договоре мне прописали "Проценты за пользование заемными денежными средствами по настоящему договору устанавливаются в размере ставки рефинансирования (на момент расторжения трудового договора) + 4% (четыре процента) годовых и начисляются с момента расторжения трудового договора." Вопрос какова будет ставка рефинансирования, ведь ЦБ ставку не для всех поднял а только для банков, а мое предприятие далеко не банк. Спасибо.
Комментарий Модератора

В статье есть ссылки. Есть калькулятор пени, нажимаем ссылку, читаем.

  
Наталья
11 марта 2015 13:29
Как взыскать через ССП (как посчитать сумму) проценты за пользование чужими денежными средствами, начисляемые по ставке ЦБ РФ с момента вступления решения суда в силу до фактического его исполнения, ведь на момент отправления исполнительного листа (содержащего требования об уплате неустойки и процентов по ст.395 ГК РФ до фактического исполнения) в ССП дата фактического исполнения должником обязательства по оплате неустойки не известна?
  
Жанна
15 апр. 2015 21:12
пишу в банк по поводу незаконно взятой первоначальной комиссии за кредит в ноябре 2011г....и вопрос: проценты за пользование моими средствами можно посчитать по предложенной формуле и калькулятору ? Резонно ли будет, если процент возьму не ЦБ РФ, а процент кредита ?
Комментарий Модератора

Не резонно. По закону ставка ЦБ РФ до 1 июля 2015 г., либо по договору.

  
Галина
16 июня 2015 20:57
Здравствуйте! Подскажите, КАК рассчитать сумму процентов не по мтавке рефинансирования, а согласно расписке, если просрочка в 2262 дня (75,4мес.), а обусловлено 3% в месяц от суммы займа?
Комментарий Модератора

Вы смотрите формулу и поймите смысл: вместо ставки ЦБ РФ получите свою ставку равную 3%/мес. * 12 мес = 36% / год. - это ваша ставка. Ставка делится на 360 дней, т.е. получаем ставка за день и умножаем на количество дней просрочки и на сумму долга.

  
Ирина
27 июня 2015 17:03
В случае подачи иска в суд о необоснованном обогащения при незаконном списании со счета указывается учетная ставка банковского процента или же ставка рефенонсирования?
Комментарий Модератора

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

  
Сергей
15 сент. 2015 1:39
Добрый день, хочу обратиться в суд о взыскании в порядке регресса. Иск предъявляю ко второму должнику т.к у нас с ним солидарная ответственность в счет возмещения причиненного преступлением ущерба. Всю сумму долга оплатил я. Хочу применить ст.395 ГК РФ (проценты за пользование чужими денежными средствами) на половину суммы которую я оплатил за него. Скажите как правильно рассчитать проценты, после каждого вносимого мной платежа? Если можно на примере объяснить)?
Комментарий Модератора

Форма вопроса для юриста в статье выше.

  
Ирина
26 апр. 2017 22:14
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,с какой даты начислять проценты,если решение суда вступило в силу 7.09.2006г,исполнительное производство открыто -27.03.2009г,срок должнику добровольно исполнить решение суда до 03.04.2009г. За сколько лет производить начисление %?,применяется ли срок давности- 3 года?. Заранее благодарю.
Комментарий Модератора

Задайте вопрос юристу: форма для вопроса в статье, МЕНЮ (вверху) / ПРАВО, есть телефоны справа на экране.

  
Guest
5 сент. 2017 17:50
Добрый день! такой вопрос: Как будет вестись расчет пени за 2014, 2015 год неоплата по договору поставки (поставка бетона партиями, оплата в том же 2014 , 2015 году , но при этом просрочена на 150-180 дней), а именно нужно ли считать только эффективные дни (в 2016 году данный пункт постановления был исключен), если нет, то нужно ли в формуле расчета пени брать не 360 дней, а соответственно 365 или 366 в високосный год, если исковое заявление подается в 2017 году? И еще вопрос нужно считать поставке рефинансирования действовавшей в 2014, 2015 году?
Комментарий Модератора

Здравствуйте. Пройдите по ссылке на "Калькулятор для расчета процентов по ст. 395 ГК РФ", там можно задать свои вопросы.

  
Татьяна
9 сент. 2017 23:21
По договору купли-продажи квартиры я должна внести застройщику платеж 3 200 000 до 24.09.17. Я смогу внести только 600 000 руб, остальные 01.10.17. Договором предусмотрены пени и процент за пользование чужими денежными средствами. По какой максимально ставке с меня могут взыскать?
[рся8+]
Комментарий Модератора

Добрый вечер. Взыщут по ключевой ставке на дату обязательного платежа. В статье есть ссылка "Калькулятор для расчета процентов по ст. 395 ГК РФ" Пройдите по ней и просчитайте возможную пеню.

  

ОТПРАВИТЬ СООБЩЕНИЕ на сайт
не более 1000 символов !
Здравствуйте, уважаемый читатель!
Прежде чем писать сообщение, прочитайте, пожалуйста, следующие правила.
1. Пользуйтесь системой меню вверху экрана, системой поиска по сайту.
2. Только если Вы не нашли ответ, можете написать свой вопрос.
3. Если ответы на вопрос есть на сайте, вопрос-сообщение удаляется или не комментируется.
4. Если вопрос лежит за рамками нашей компетенции, модератор об этом сообщит.
5. Модератор имеет право НЕ отвечать на вопросы.
6. Удаляются сообщения, нарущающие законодательство РФ.
7. Многочисленные изменения законодательства и правоприменительной практики, неоднозначность толкования норм и обычная невнимательность могут повлечь наличие ошибок. Все риски, связанные с принятием решений на основании предоставляемой Сайтом информации, лежат на пользователе.
8. Поле, отмеченное *, обязательно для заполнения. Вводя "защитный код", вы даете согласие на обработку персональных данных в указанном объеме. Мы гарантируем, что данная информация не будет передана третьим лицам.
Звать
Текст *

Капча
(англ.):
Включите графику, чтобы увидеть код
  
.